——2022年12月30日在漢中市漢臺(tái)區(qū)第十八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議上

區(qū)人大常委會(huì)主任、副主任，各位委員：

按照會(huì)議安排，我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況，請(qǐng)予審議。

一、調(diào)整原因

今年以來，全區(qū)財(cái)政工作堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)，穩(wěn)字當(dāng)頭”工作總基調(diào)，認(rèn)真落實(shí)區(qū)十八屆人大第一次會(huì)議及其常委會(huì)有關(guān)決議和審議意見，嚴(yán)格按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”要求，堅(jiān)定信心，積極作為，全力確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。因受新冠疫情和經(jīng)濟(jì)下行疊加因素影響，我區(qū)地方財(cái)政收入大幅減收（減收原因：一是國(guó)家出臺(tái)的增值稅留抵退稅政策落實(shí)形成區(qū)級(jí)減收；二是受經(jīng)濟(jì)下行壓力、新冠疫情影響，中心城區(qū)小微企業(yè)和餐飲住宿業(yè)稅收減少；三是房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷，我區(qū)稅收支柱產(chǎn)業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)稅收下滑嚴(yán)重；以上原因形成2022年全區(qū)地方財(cái)政收入大幅減收）。年度預(yù)算執(zhí)行中，各類剛性支出迅速攀升（新增支出主要是新增防疫物資和大規(guī)模核酸檢測(cè)支出、行政事業(yè)單位人員增支、興漢新區(qū)財(cái)政體制稅收返還、教育系統(tǒng)新招聘?jìng)浒钢平處?、新區(qū)新招聘教師工資分擔(dān)上解和民生政策提標(biāo)等），預(yù)算平衡出現(xiàn)前所未有的困難，需對(duì)年初財(cái)政收支預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。根據(jù)上述情況，按照《預(yù)算法》要求，建議對(duì)區(qū)第十八屆人大第一次會(huì)議審議批準(zhǔn)的2022年度財(cái)政預(yù)算給予相應(yīng)調(diào)整。

二、調(diào)整方案

（一）一般公共預(yù)算調(diào)整方案。

1．財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整建議：

經(jīng)區(qū)十八屆人大第一次會(huì)議批準(zhǔn)地方財(cái)政收入年初預(yù)算為134000萬元。因增值稅留抵退稅等政策性因素及市場(chǎng)下行經(jīng)濟(jì)因素影響，地方財(cái)政收入預(yù)計(jì)減收30000萬元。建議本年一般公共預(yù)算收入調(diào)減30000萬元，調(diào)整后全年地方財(cái)政收入預(yù)算任務(wù)為104000萬元，同比下降20%。

2．財(cái)力調(diào)整建議：

區(qū)本級(jí)年初預(yù)算財(cái)力204000萬元，已全部分類支出。區(qū)財(cái)政部門加大爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付力度，爭(zhēng)取的減稅降費(fèi)和其他財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增量23232萬元，全部用于彌補(bǔ)收入減收形成的缺口。根據(jù)本年收入情況以及爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付情況，建議一般公共預(yù)算增加本年財(cái)力18087萬元。

調(diào)增項(xiàng)目：（1）新增減稅降費(fèi)和財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付18278萬元；

（2）新增縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)、均衡性轉(zhuǎn)移支付資金增量、重點(diǎn)生態(tài)轉(zhuǎn)移支付資金增量4954萬元；

（3）調(diào)增稅務(wù)部門在職人員經(jīng)補(bǔ)貼對(duì)應(yīng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)和離退休人員繳費(fèi)基數(shù)202萬元；

（4）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4549萬元；

（5）政府性基金調(diào)入319萬元；

（6）上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)13989萬元；

（7）新增一般債券資金6365萬元；

以上合計(jì)增加可用財(cái)力為48656萬元。

調(diào)減項(xiàng)目：（1）地方財(cái)政收入短收30000萬元

（2）調(diào)整村級(jí)轉(zhuǎn)移支付569萬元至專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付；

上述調(diào)增調(diào)減后新增財(cái)政收入18087萬元。

3．財(cái)政支出預(yù)算調(diào)整建議:

全年安排追加預(yù)算65876萬元，主要用于人員工資發(fā)放、疫情防控、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等方面。主要支出內(nèi)容是：

（1）本年追加人員類支出16256萬元,（主要是工資卡追加5800萬元；追加2021年補(bǔ)發(fā)工資及績(jī)效清算、2020-2021年教師增量績(jī)效、2022鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)貼、社會(huì)保障繳費(fèi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼、駐村干部補(bǔ)貼、機(jī)關(guān)事業(yè)單位喪葬撫恤金等人員支出項(xiàng)目10456萬元）。

（2）追加項(xiàng)目支出18364萬元。（主要是追加疫情防控經(jīng)費(fèi)4296萬元，興漢新區(qū)稅收返還支出5349萬元，追加部門單位保運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)642萬元，追加工程及維修類項(xiàng)目資金1156萬，其余為部門單位未列入年初預(yù)算各類專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)6921萬元）。

（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)支出13989萬元；

（4）上繳航線補(bǔ)貼和水利建設(shè)資金2087萬元；

（5）新增一般債券支出6365萬元；

（6）新增上解支出8815萬元。（主要是中心城區(qū)新建學(xué)校教師工資上解1268萬元，東辰學(xué)校民轉(zhuǎn)公上解597萬元，軍工企業(yè)區(qū)級(jí)稅收上解700萬元，綜合創(chuàng)建獎(jiǎng)勵(lì)資金上劃1200萬元，安可替代工程財(cái)政補(bǔ)貼扣款324萬元以及興元新區(qū)與開發(fā)區(qū)、漢臺(tái)區(qū)結(jié)算上解3034萬元）。

以上新增支出總計(jì)65876萬元，超出了新增財(cái)力18087萬元的47789萬元。

為保證各類支出不留缺口，確保收支平衡，我們建議以下調(diào)整方案：一是挖掘財(cái)政存量資金。對(duì)各部門各單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余存量資金11000萬元予以收回統(tǒng)籌使用，減輕預(yù)算安排壓力;二是使用年初預(yù)算調(diào)資預(yù)留9000萬元；三是壓減一般性支出結(jié)余沖抵追加預(yù)算3867萬元；四是壓減已安排但未實(shí)際支出的指標(biāo)24000萬元。

上述資金統(tǒng)籌合計(jì)47867萬元，抵消了超出財(cái)力的47789萬元，收支相抵后，預(yù)計(jì)區(qū)級(jí)財(cái)政本年結(jié)余78萬元。

調(diào)整后全區(qū)本級(jí)一般預(yù)算支出總計(jì)為342569萬元（其中年初預(yù)算284000萬元，預(yù)算調(diào)整增加一般預(yù)算支出58569萬元）。

根據(jù)上述收支預(yù)算調(diào)整方案，全區(qū)預(yù)算收入總計(jì)增加67462萬元，調(diào)整后為369757萬元（其中地方財(cái)政收入預(yù)算104000萬元）；全區(qū)預(yù)算支出總計(jì)增加67384萬元（其中區(qū)級(jí)一般預(yù)算支出增加9194萬元，增加上解支出8815萬元、增加上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付49375萬元），調(diào)整后為369679萬元（其中一般公共預(yù)算支出342569萬元、上解支出27110萬元），收支相抵后，預(yù)計(jì)區(qū)級(jí)財(cái)政本年結(jié)余78萬元。

（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整方案。

納入我區(qū)政府性基金預(yù)算的主要是市級(jí)下達(dá)的國(guó)有土地出讓金補(bǔ)助收入(其中：工業(yè)用地、村組預(yù)留用地和經(jīng)市政府許可經(jīng)由我區(qū)實(shí)施的棚改項(xiàng)目用地基本無土地收益凈結(jié)余）和專項(xiàng)債券收入，實(shí)行以收定支、收支平衡。

1．收入預(yù)算調(diào)整建議：

2022年政府性基金預(yù)算總收入由91850萬元調(diào)整為216664萬元，調(diào)增124814萬元。

其中：（1）新增專項(xiàng)債券103500萬元。發(fā)債項(xiàng)目為：①漢中市第一職業(yè)中等專業(yè)學(xué)校新校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目10000萬元；②漢臺(tái)區(qū)城中安置區(qū)項(xiàng)目（梁州路三期棚戶區(qū)改造項(xiàng)目安置區(qū)）15000萬元；③漢中市口腔醫(yī)院新址建設(shè)項(xiàng)目5000萬元；④漢中市漢臺(tái)區(qū)中醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目10000萬元；⑤漢臺(tái)區(qū)引調(diào)水工程項(xiàng)目4000萬元；⑥河?xùn)|店鎮(zhèn)316國(guó)道以西二期棚戶區(qū)改造項(xiàng)目10000萬元；⑦漢臺(tái)區(qū)城西農(nóng)超冷鏈物流中心項(xiàng)目5000萬元；⑧北關(guān)街道辦事處“教師小區(qū)”等21個(gè)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目3300萬元；⑨漢臺(tái)區(qū)城北安置區(qū)（梁州路二期棚戶區(qū)改造）項(xiàng)目10000萬元；⑩漢臺(tái)區(qū)城西安置區(qū)項(xiàng)目（西關(guān)片區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目安置區(qū)）項(xiàng)目10000萬元；區(qū)內(nèi)項(xiàng)目共計(jì)82300萬元。?漢中航空經(jīng)開區(qū)污水處理廠及綜合管網(wǎng)配套建設(shè)項(xiàng)目1600萬元；?漢中經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目5000萬元；?漢中高新區(qū)智能制造產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目9000萬元；?漢中高分子藥物產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目5600萬元；區(qū)外代發(fā)項(xiàng)目共計(jì)21200萬元；

（2）本年國(guó)有土地使用權(quán)出讓基金收入調(diào)減7050萬元；

（3）專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入調(diào)減10825萬元。①棚改專項(xiàng)債券項(xiàng)目收入調(diào)減5269萬元；②其他自行試點(diǎn)專項(xiàng)債券項(xiàng)目收入調(diào)減927萬元；③土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券項(xiàng)目收入調(diào)減608萬元；④到期專項(xiàng)債券還本調(diào)減3683萬元；⑤其他到期專項(xiàng)債券利息調(diào)減338萬元；

（4）撥付上年結(jié)余39189萬元后，本年政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)了收支平衡。

2．支出預(yù)算調(diào)整建議：

2022年政府性基金預(yù)算總支出由91850萬元調(diào)整為208373萬元，調(diào)增116523萬元。

其中：（1）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出（國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出）調(diào)減8077萬元；

（2）新增專項(xiàng)債券支出調(diào)增125100萬元（本年專項(xiàng)債券100200萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)債券24900萬元），其中：棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券收入安排的支出51000萬元;其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出74100萬元；

（3）債務(wù)付息支出調(diào)增（地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出）1288萬元；

（4）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出調(diào)增（預(yù)計(jì)地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出）91萬元；

（5）債券還本支出調(diào)減2198萬元；

（6）調(diào)出資金調(diào)增319萬元。

3．收支平衡情況：

上述收支預(yù)算調(diào)整后，2022年政府性基金預(yù)算收入總計(jì)216664萬元，政府性基金支出總計(jì)208373元（其中：政府性基金支出204565萬元，債券還本支出3490萬元，調(diào)出資金319萬元），收支相抵，年終結(jié)余8291萬元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案。

納入我區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的主要是漢臺(tái)區(qū)漢江國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)投資有限公司委托經(jīng)營(yíng)的國(guó)有資產(chǎn)出租收益。

1．收入預(yù)算調(diào)整建議：

2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入由200萬元調(diào)整為287萬元，調(diào)增87萬元。其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)增30萬元，為保證當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡，建議動(dòng)用上年結(jié)余57萬元。

2．支出預(yù)算調(diào)整建議：

2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出由200萬元調(diào)整為203萬元，調(diào)增3萬元。其中：其他國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支出調(diào)增3萬元。

3．收支平衡情況：

上述收支預(yù)算調(diào)整后，2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)287萬元，支出總計(jì)203萬元，收支相抵，年終結(jié)余84萬元。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整方案。

納入我區(qū)社保基金預(yù)算的項(xiàng)目有城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)。

2022年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入從年初預(yù)算60372萬元調(diào)整為61027萬元，調(diào)增655萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出從年初預(yù)算52977萬元調(diào)整為54117萬元，調(diào)增1140萬元。收支相抵后，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算結(jié)余6910萬元。

三、政府債務(wù)情況

（一）2022年地方政府債務(wù)限額情況。根據(jù)漢中市財(cái)政局《關(guān)于預(yù)下達(dá)2022年新增地方政府債務(wù)限額的通知》（漢財(cái)辦債﹝2022﹞44號(hào)）文件精神，下達(dá)我區(qū)2022年新增地方政府一般債務(wù)限額6365萬元，新增專項(xiàng)債務(wù)限額待2022年新增專項(xiàng)債券發(fā)行工作結(jié)束后下達(dá)。

（二）2022年地方政府債務(wù)情況。2022年市局下達(dá)我區(qū)新增政府債券資金109865萬元。其中：一般債券6365萬元；專項(xiàng)債券103500萬元。

（三）2022年政府債務(wù)余額情況。目前，納入我區(qū)預(yù)算管理的政府性債務(wù)余額為564987萬元。其中：一類債務(wù)政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額552333萬元。（一般債務(wù)余額105419萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額446914萬元）；二類債務(wù)政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)余額為9451萬元；三類債務(wù)政府可能承擔(dān)救助責(zé)任的債務(wù)余額為3203萬元。主要變動(dòng)情況是：在上年政府性債務(wù)余額569282萬元基礎(chǔ)上，新增政府債券109865萬元，上級(jí)調(diào)減代市級(jí)發(fā)行債券125100萬元，上級(jí)從代市級(jí)發(fā)行項(xiàng)目中調(diào)增債券15500萬元，到期債券自主償還3490萬元，政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任債務(wù)償還1070萬元。

我區(qū)政府性債務(wù)余額嚴(yán)格控制在規(guī)定的限額以內(nèi)，經(jīng)測(cè)算，負(fù)債率、債務(wù)率和償債率均在安全線，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。

（四）2022年政府再融資置換債券情況。2022年省政府對(duì)我區(qū)到期償還的債券金額10469萬元進(jìn)行了再融資，屬于存量置換，不影響全區(qū)整體債務(wù)規(guī)模。

四、其他需要說明的事項(xiàng)

（一）本年專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況。

根據(jù)《預(yù)算法》要求，需對(duì)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金予以報(bào)告。2022年上級(jí)下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金191868萬元。其中：一般公共預(yù)算專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付129375萬元（剔除年初預(yù)算中已下達(dá)的一般公共預(yù)算專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付80000萬元，本年新增49375萬元），政府性基金預(yù)算專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付61806萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付687萬元，上述專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金已全部納入本年預(yù)算管理。需要說明的是：專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付上級(jí)仍未下達(dá)完畢，最終數(shù)據(jù)以決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。

（二）年初預(yù)算預(yù)留資金使用情況。

年初預(yù)留增人增資9000萬元已動(dòng)用于本年人員經(jīng)費(fèi)追加，產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金和招商引資2100萬元、節(jié)能環(huán)保專項(xiàng)1500萬元、應(yīng)急資金300萬元、重大項(xiàng)目前期費(fèi)500萬元、政府購(gòu)買公共服務(wù)及PPP項(xiàng)目前期費(fèi)150萬元、結(jié)轉(zhuǎn)支出（市級(jí)決算補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)下年支出部分）300萬元、民生配套資金2000萬元、防風(fēng)險(xiǎn)資金364萬元等預(yù)留資金已統(tǒng)籌動(dòng)用列入各支出功能科目，專收專支（定補(bǔ)和自收自支事業(yè)單位非稅收入返還部分）3000萬元已統(tǒng)籌用于非稅收入返還，壓減一般性支出結(jié)余部分3867萬元已用于平衡預(yù)算。

（三）本年直達(dá)資金使用情況。

直達(dá)資金是中央圍繞“六穩(wěn)、六保”建立的特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，讓新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民。目前，我區(qū)中央直達(dá)資金總計(jì)97472萬元，區(qū)財(cái)政已按直達(dá)資金管理要求，全部下達(dá)到各部門單位。

主任、各位副主任、各位委員，2022年調(diào)整后的財(cái)政預(yù)算實(shí)現(xiàn)了收支平衡，按照《預(yù)算法》規(guī)定，年終一般公共預(yù)算執(zhí)行中如有超收收入和上級(jí)增加的財(cái)力性補(bǔ)助收入，建議用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。下一步在具體落實(shí)調(diào)整預(yù)算的執(zhí)行過程中，我們將充分發(fā)揮財(cái)政職能，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決運(yùn)行中存在的問題和矛盾，為實(shí)現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展保駕護(hù)航。